目录：
一、荆门市掇刀区2022年预算执行和2023年预算草案的报告
二、荆门市掇刀区2022年预算执行和2023年预算草案参阅件
三、荆门市掇刀区2022年底政府债务情况说明
（以上项目详情见附表）
关于荆门市掇刀区2022年预算执行情况和2023年预算草案的报告
——2022年12月19日在荆门市掇刀区第五届人民代表大会第二次会议上
荆门市掇刀区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，向大会书面报告荆门市掇刀区2022年预算执行情况和2023年预算草案，请予审议，并请政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2022年预算执行情况
2022年，在区委的正确领导下，在区人大、区政协的依法监督和支持下，区财政局认真落实积极财政政策，统筹做好防疫情、稳增长、促改革、保民生、守底线各项工作，扎实推进各项财政工作落实，促进全区经济社会健康持续发展,财政预算执行情况总体良好。
（一）2022年一般公共预算收支情况
全区地方财政总收入284370万元（2022年预算执行数据为预计数，下同），为预算的100%，同比增长3.6%；全区一般公共预算收入155000万元，为预算的100%，同比下降8.6%，剔除增值税留抵退税因素，可比增长17.8%；全区一般公共预算支出306335万元（含用上年结余、专项转移支付及具有专项用途的一般性转移支付收入安排的支出），为预算的99.4%，可比增长23.8%。
区级一般公共预算收入总计408132万元。分项是：
1.区本级一般公共预算收入155000万元，为预算的100%，同比下降8.6%，可比增长17.8%。其中：税收收入138200万元，为预算的100%，同比下降11.6%，可比增长17%；非税收入16800万元，为预算的100%，同比增长27.6%。
2.转移性收入253132万元。其中：上级补助收入157044万元（含专项转移支付及具有专项用途的一般性转移支付收入），债券转贷收入26366万元，上年结余56859万元，调入资金9863万元，动用预算稳定调节基金3000万元。
区级一般公共预算支出总计406132万元。分项是：
1.区本级一般公共预算支出293851万元（含专项转移支付及具有专项用途的一般性转移支付收入安排的支出），为预算的98.3%，可比增长23.1%。
2.转移性支出112281万元。其中：上解上级支出91714万元，补助镇（街道）支出12484万元，政府债券还本支出8083万元。
区级一般公共预算收支相抵，结余2000万元。
（二）2022年政府性基金预算收支情况
全区政府性基金预算收入总计185358万元。分项是：
1.全区政府性基金预算收入140042万元（其中土地出让收入140000万元），为预算的100%，同比增长80.1%。
2.转移性收入45316万元。其中：上级补助收入1984万元，地方政府债券转贷收入37200万元，上年结余收入6132万元。
全区政府性基金预算支出总计185358万元。分项是：
1.全区政府性基金预算支出175958万元，为预算的100%，同比增长63.4%。
2.转移性支出9400万元（政府债券还本支出）。
区级政府性基金预算收支相抵，当年收支平衡。
（三）2022年国有资本经营预算收支情况
区级国有资本经营预算收入总计495万元，其中：国有资本经营预算收入100万元（主要是租金收入），为预算的100%。上年结余收入395万元。
区级国有资本经营预算支出总计495万元，其中：国有资本经营预算支出495万元，为预算的100%。
区级国有资本经营预算收支相抵，当年收支平衡。
（四）2022年社会保险基金预算收支情况
区级社会保险基金预算收入总计254286万元。分项是：
1.区级社会保险基金收入109764万元，同比下降9%。其中：企业职工基本养老保险基金收入43882万元，同比下降24%；机关事业单位基本养老保险基金收入7725万元，同比增长3%；城镇职工基本医疗保险基金收入15826万元，同比增长7%；失业保险基金收入1679万元，同比增长5%；工伤保险基金收入1390万元，同比下降11%；城乡居民养老保险收入15818万元，同比增长2%;城乡居民医疗保险基金收入23444万元，与上年持平。
2.上年结余144522万元。
区级社会保险基金预算支出总计77369万元。分项是：
1.区级社会保险基金支出77317万元，同比下降52%。其中：企业职工基本养老保险基金支出24535万元，同比下降79%；机关事业单位基本养老保险基金支出7744万元，同比增长9%；城镇职工基本医疗保险基金支出11180万元，与上年持平；失业保险基金支出1207万元，同比增长14%；工伤保险基金支出1592万元，同比增长7%；城乡居民养老保险支出8089万元，同比增长3%;城乡居民医疗保险基金支出22970万元，同比增长15%。
2.上解上级支出（失业保险基金）52万元。
收支相抵，全区社会保险基金滚存结余176917万元（当年结余32395万元）。其中：企业职工基本养老保险基金结余74757万元，机关事业单位基本养老保险基金结余9377万元，城镇职工基本医疗保险基金结余27904万元，失业保险基金结余1952万元，工伤保险基金结余201万元，城乡居民医疗保险基金结余11908万元，城乡居民养老保险基金结余50818万元。
2022年财政预算完成主要抓了以下几项工作：
一是坚持开源节流聚财力，确保财政平稳运行。尽心尽力聚好财，精打细算用好财，提升财政统筹保障能力。加强财源培育。严格落实减税降费等各项纾困政策，重点跟踪服务35家年纳税额千万以上企业，帮助企业解决生产经营难题，稳住收入增长基本面。强化收入征管。不断完善落实“领导包联+联席会议+定期研判”的协调机制和“周碰头、月督办、季通报”的督办机制，对主要税源逐一分析研判，将财政收入具体落实到税种、地方、企业和项目，确保实现收入预期目标。积极向上争取。全区向上争取资金7.09亿元。发行政府债券63566万元，其中：新增债券49997万元(一般债券19197万元，专项债券30800万元）、再融资债券13569万元。坚持过紧日子。切实压减非急需、非刚性支出，完善能增能减、有保有压的支出分配机制，切实保障重点领域的资金需求。进一步盘活存量资金，实施年底统一清理和执行中常态化清理相结合的存量资金收回机制，累计清理收回财政存量资金9863万元。
二是坚持服务大局惠民生，提升财政公共服务水平。提升积极的财政政策效能，着力补短板、强弱项，推动各项惠民惠农政策实施。坚决兜牢“三保”底线。坚持国家标准和省定“三保”支出的优先顺序，加强“三保”预算执行监控，不折不扣兜牢“三保”底线。保障民生事业发展。加大教育、医疗卫生、文化等方面财政投入力度。筹措1.6亿元支持军马场学校建设。投入414万元支持掇刀职业高级中学教育助学和义务教育家庭困难学生生活补助。投入6556万元支持文体中心等公共文化设施建设。全面落实各项社会保障政策，筹措4900万元落实企业职工养老保险全国统筹待遇发放。发放城乡低保金、特困人员供养金2041余万元，累计受益32505人次。发放稳岗返还补贴506.48万元，惠及823家企业1.81万名职工。保障疫情防控支出。拨付疫情防控资金1.17亿元，主要用于医疗物资、隔离点场所租赁、核酸检测等。支持乡村振兴战略实施。全区共争取并整合涉农项目资金1.86亿元，其中,巩固脱贫攻坚衔接推进乡村振兴补助资金4725.41万元。今年5月获得2021年省财政衔接资金绩效评价A等次，获奖励资金400万元。支持生态文明建设。累计投入资金1.1亿元持续打好蓝天、碧水、净土保卫战。多方筹集资金8074万元，支持推进长江大保护。
三是坚持精准滴灌稳经济，强化财政可持续发展。认真落实稳经济一揽子财政政策，打好政策组合拳，助力企业纾困解难，激活市场主体活力，稳住全区经济大盘。强化惠企政策兑现。巩固扩大政策兑现“免申即享”成果，进一步明确“认定类”惠企政策“免申即享”实施主体和兑现流程。全年常规惠企政策兑现11.4亿元，其中，纳入“免申即享”的“认定类”惠企政策兑现0.19亿元，惠及企业88家。落实增值税留抵退税。对制造业、批发零售业等13个行业实施增值税留抵退税，全年累计为671家企业办理留抵退税17.07亿元。落实国有房租减免。对服务业小微企业和个体工商户承租国有房屋减免3至6个月租金，累计减免房租142户79.17万元。实施购房补贴。全区办理购房补贴1505件，发放补贴金额2500万元。落实政府性融资担保。向市融资担保集团推荐“再担园区贷”，已放款71笔2.85亿元。对接市融资担保集团为我区工业企业和农信贷项目提供担保贷款业务共计128笔，涉及金额5.7亿元，拨付工业企业和农信贷降费补贴343万元。支持政府采购合同信用融资。深入推广“政采贷”的融资模式，累计办理“政采贷”业务7笔，发放贷款金额4000万元。
四是坚持深化改革强内力，健全现代财政治理体系。深化财政管理改革创新，不断完善现代财政治理机制。强化国有资产资源监管。认真贯彻落实国务院《行政事业性国有资产管理条例》和国企改革三年行动计划，进一步规范国有资产资源处置，国企改革工作进展走在全市前列。强化政府债务风险管控。坚持多渠道筹措资金，及时偿还到期政府债券本息，积极稳妥化解政府隐性债务风险。精准谋划债券项目，做好项目策划及申报发行准备工作。加强债券资金监管，在保证工程质量和安全的情况下，加快资金使用，提高资金使用效益。强化中央直达资金监管。坚持严管资金用途，紧盯资金流向，对发现的存疑事项及问题，限期督办整改。全区纳入直达资金监控系统资金3.97亿元，支出进度89.3%，高于全省平均水平。严格政府投资评审把关。全年完成评审项目168个，审减金额9491.95万元，平均审减率12.25%。深入推进政府采购改革。在全省率先实现政府采购全过程电子化监控和不见面评标。全年完成政府采购额4.6亿元，节约资金4500万元，资金节约率9%。
总的来看，2022年全区财政预算执行情况良好，但受留抵退税和新冠肺炎疫情影响，要统筹资金优先保障“三保”、风险防控及重点领域支出，财政收支面临十分突出的困难：一是各领域资金需求增加。“三保”及各项民生政策保障等支出增长刚性较强，特别是教育、社会保障、应急处置等支出，加之推动高质量发展资金需求加大，资金调度十分困难，保持收支平衡难度加大。二是债务偿还进入高峰期，风险防控工作需高度关注。针对上述问题，我们将继续落实“过紧日子”要求，坚持底线思维，统筹兼顾，努力加以解决。
二、2023年预算草案
2023年预算编制指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和省第十二次党代会精神，按照区委总体决策部署，立足区情实际，落实积极财政政策加力提效，着力稳住经济大盘；坚持“过紧日子”原则，加大优化支出结构力度，提高资金使用绩效；加强财政资金统筹力度，保民生、防风险和促发展，保障全区经济社会高质量发展。
根据上述指导思想，2023年预算草案如下：
（一）2023年一般公共预算收支情况
全区地方财政总收入406700万元，同比增长43%；全区一般公共预算收入215000万元，同比增长38.7%；全区一般公共预算支出227461万元（含用专项转移支付及具有专项用途的一般性转移支付收入安排的支出），可比增长0.9%。
区级一般公共预算收入总计356135万元。分项是：
1.区本级一般公共预算收入215000万元，同比增长38.7%。其中：税收收入200000万元，同比增长44.7%；非税收入15000万元，同比下降10.7%。
2.转移性收入141135万元。其中：上级补助收入126735万元，地方政府债券转贷收入12400万元，上年结余2000万元。
区级一般公共预算支出总计356130万元。分项是：
1.区本级一般公共预算支出215001万元（含用专项转移支付及具有专项用途的一般性转移支付收入等安排的支出），可比增长0.6%。
2.转移性支出141129万元。其中：上解上级支出114951万元，补助镇（街道）支出12460万元，政府债券还本支出13718万元。
区级一般公共预算收支相抵，结余5万元。
（二）2023年政府性基金预算收支情况
全区政府性基金预算收入总计68817万元，分项是：
1.区本级政府性基金收入60000万元（土地出让收入），同比下降57.2%。
2.转移性收入8817万元，其中：上级补助收入1817万元，地方政府债券转贷收入7000万元。
区级政府性基金预算支出总计68817万元，分项是：
1.区本级政府性基金支出58817万元（含用专项转移支付安排的支出），同比下降66.6%。
2.转移性支出10000万元（地方政府债券还本支出）。
区级政府性基金预算收支相抵，当年收支平衡。
（三）2023年国有资本经营预算收支情况
区级国有资本经营预算收入总计422万元，其中：国有资本经营预算收入100万元、上级补助收入322万元。
区级国有资本经营预算支出总计422万元，其中：国有资本经营预算支出422万元。
区级国有资本经营预算收支相抵，当年收支平衡。
(四）2023年社会保险基金预算收支情况
全区社会保险基金预算收入总计292247万元。分项是：
1.社会保险基金预算收入115330万元，同比增长5%。其中：企业职工基本养老保险基金收入46080万元，同比增长5%；机关事业单位基本养老保险基金收入7867万元，同比下降2%；城镇职工基本医疗保险基金收入16987万元，同比增长7%；失业保险基金收入1514万元，同比增长5%；工伤保险基金收入1412万元，与上年持平；城乡居民养老保险收入16431万元，同比增长3%;城乡居民医疗保险基金收入25039万元，同比增长6%。
2.上年结余176917万元。
全区社会保险基金预算支出总计81771万元。分项是：
社会保险基金预算支出81771万元，同比增长5%。其中：企业职工基本养老保险基金支出26719万元，同比增长8%；机关事业单位基本养老保险基金支出8364万元，同比增长8%；城镇职工基本医疗保险基金支出12071万元，同比下降7%；失业保险基金支出1299万元，同比增长7%；工伤保险基金支出1336万元，同比下降16%;城乡居民养老保险支出8981万元，同比增长11%;城乡居民医疗保险基金支出23001万元，与上年持平。
收支相抵，全区社会保险基金预算滚存结余210476万元（当年结余33559万元）。其中：企业职工基本养老保险基金结余94119万元，机关事业单位养老保险基金结余8880万元，城镇职工基本医疗保险基金结余32820万元，失业保险基金结余2167万元，工伤保险基金结余277万元，城乡居民医疗保险基金结余13945万元,城乡居民养老保险基金结余58268万元。
三、完成2023年预算的主要措施
（一）以稳定收入增长为目标，大力推进财源建设。建立财源建设政策导向机制和以增加税收为导向的招商引资评价机制，引导财政资金流向财源建设成效明显的产业和领域，推动招商引资方向转移到财源建设和服务构建新发展格局上来。强化骨干税源培育，突出招大培强和招引总部经济，实施骨干税源企业税收贡献度提升行动，重点支持格林美、亿纬动力、长城汽车等企业以及中小企业成长工程建设。规范非税收入征缴和核算，确保非税收入及时、足额上缴国库。进一步严肃财经纪律，坚决防范骗取留抵退税和税收优惠行为，努力提高收入质量。将向上争取作为抓收入的另一重要手段，扎实做好政策研判、信息收集、省市对接、部门协作等基础性工作，力争2023年向上争取竞争性资金比上年增长10%。
（二）以稳住经济大盘为基调，积极服务实体经济发展。持续优化营商环境，当好新时代“店小二”、企业全生命周期服务“保姆”和“精神股东”，助力企业“纾困增效”。千方百计筹措财政资金，全面推行政策兑现“免申即享”模式，确保惠企政策应兑尽兑、应享尽享。坚决落实减税降费政策，帮助企业轻装上阵，进一步激发市场活力。不断创新财政资金投入方式，引导企业大力实施技术改造、降本增效、科技创新，全力支持打造产业转型升级示范区。积极支持扩大有效投资，加强部门协同配合，统筹用好专项债券、上级基建投资、各类财政专项资金，加大对内陆港建设、园区基础设施建设支持力度。积极支持消费稳健恢复，支持受疫情影响行业恢复发展，促进消费新业态有序发展，释放消费潜力。
（三）以改善民生福祉为宗旨，全力做好民生支出保障。调整优化财政支出结构，持续加大民生投入，加强普惠性、基础性、兜底性民生建设，让发展红利更多惠及人民群众。加大重点群体就业扶持，进一步健全就业援助制度。支持完善社会保障体系，稳步提高救助水平，支持社区养老服务驿站和幸福里食堂建设。支持办好人民满意教育，筹集资金启动建设军马场学校初中部，扩建双泉小学。深入推进疾控体系改革和公共卫生体系建设，全面提升公共卫生应急和疫情救治能力，支持实施“健康掇刀2030”行动规划。支持推进乡村振兴战略，巩固脱贫攻坚成果，支持补齐农业农村基础设施和公共服务短板，激发农村资源要素活力。支持大气污染防治行动，支持推进拾桥河、革集河流域综合治理，持续打好守护碧水蓝天净土攻坚战。
（四）以不发生系统性债务风险为底线，持续强化债务管理。坚持高压监管，做好“控增量、化存量、防风险、推转型、开前门”工作，落实隐性债务化解措施，坚决遏制债务增量，妥善化解债务存量，平滑缓释债务风险。加强融资平台公司治理，合理划分政府与融资平台公司偿债责任，通过注入优质资产或资本金、完善治理机构、加强经营管理等措施健全现代企业制度，推动融资平台公司市场化转型。精准谋划项目，全面把握好专项债券的发行条件，紧扣专项债券支持方向，创新思路举措，持续做好专项债券项目谋划和申报工作。进一步创新政府投入工作机制，稳妥推进政府和社会资本合作向生态环保、社会民生等重点领域拓展。加快支出进度，进一步强化债券资金管理，加快项目资金拨付，做到不仅争得来、争得多，还要用得上、用得好，使债券资金成为助推经济社会高质量发展的新动能。
（五）以建立现代财政制度为重点，纵深推进财政改革与发展。深化预算管理制度改革，进一步破除体制机制障碍、补齐管理制度短板，构建完善综合统筹、规范透明、约束有力、讲求绩效、持续安全的现代预算制度。强化预算绩效管理，扩大重点绩效评价范围，提高绩效评价质量。推进部门和单位整体支出绩效评价，探索开展政府收入绩效管理。用好绩效评价结果，形成评价、反馈、整改、提升良性循环。全面推进预算管理一体化，将政府采购、投资评审等业务子系统融入一体化主体流程，加快构建“制度+技术”管理机制。健全财政资源统筹机制，将过紧日子作为预算管理长期坚持的基本方针，建立节约型财政保障机制。强化“四本”预算、增量与存量资源统筹，进一步优化支出结构保障“国之大者”。不断优化财会监督体系，切实履行财会监督主责，在收入、支出、国库、资产、债务等五个方面开展专项整治，对监督发现的问题严格追责，让财经纪律成为不可触碰的“高压线”。
各位代表，2023年，我们将在区委的坚强领导下，自觉接受区人大监督，认真听取区政协建议，踔厉奋发、勇毅前行，为争当荆门打造全省产业转型升级示范区的排头兵、进入国家高新区第一方阵、建设高质量发展先行区贡献财政力量！
附件1：荆门市掇刀区2022年预算执行和2023年预算草案的报告.pdf
附件2：荆门市掇刀区2022年预算执行和2023年预算草案参阅件.pdf
附件3：荆门高新区·掇刀区2022年底政府债务情况说明.doc
附件4：2022年地方政府债务限额及余额决算情况表.xlsx
附件5：荆门高新区·掇刀区2022年底政府债务情况说明.doc