目录：
一、荆门市掇刀区2021年预算执行和2022年预算草案的报告
二、荆门市掇刀区2021年预算执行和2022年预算草案表格
三、荆门市掇刀区转移支付情况说明
四、荆门市掇刀区举借政府债务情况说明
五、荆门市掇刀区一般（专项）债务限额、余额情况表
六、荆门市掇刀区2021年预算绩效工作开展情况
七、荆门市掇刀区2022年“三公”经费预算情况说明
（以上项目详情见附表）
关于荆门市掇刀区2021年预算执行和2022年预算草案的报告
——2021年11月15日在荆门市掇刀区第五届
人民代表大会第一次会议上
荆门市掇刀区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，向大会书面报告荆门市掇刀区2021年预算执行情况和2022年预算草案，请予审议，并请政协各位委员和其他列席人员提出意见。
一、2021年预算执行情况
2021年，全区财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻新发展理念，努力克服新一轮新冠肺炎疫情导致的财政减收增支等影响，全面压实财政政治责任，自觉把财政资源配置、财政政策落实、财政体制改革放到服务国家级高新区发展战略中进行考量和谋划，全力以赴“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定”，有力助推了掇刀经济社会复元重振。
（一）2021年一般公共预算收支情况
全区地方财政总收入277300万元（2021年预算执行数据为预计数，下同），为预算的100.4%，同比增长23.8%；全区一般公共预算收入169500万元，为预算的100.6%，同比增长24%；全区一般公共预算支出261338万元（含用专项转移支付及具有专项用途的一般性转移支付收入安排的支出），为预算的99.2%，同比下降1.2%。
区级一般公共预算收入总计365413万元。分项是：
1.区本级一般公共预算收入169500万元，为预算的100.6%，同比增长24%。其中：税收收入156000万元，为预算的100%，同比增长26.7%；非税收入13500万元，为预算的108%，同比下降0.2%。税收收入占一般公共预算收入的比重为92%，比上年提高2个百分点。
2.转移性收入195913万元。其中：上级补助收入126211万元（含专项转移支付及具有专项用途的一般性转移支付收入），债券转贷收入38030万元，上年结余3121万元，调入资金21845万元，动用预算稳定调节基金6706万元。
区级一般公共预算支出总计362413万元。分项是：
1.区本级一般公共预算支出253685万元（含专项转移支付及具有专项用途的一般性转移支付收入安排的支出），为预算的98.9%，同比下降0.6%。
2.转移性支出108728万元。其中：上解上级支出89991万元，补助镇（街道）支出7653万元，政府债券还本支出11084万元。
区级一般公共预算收支相抵，结余3000万元。
（二）2021年政府性基金预算收支情况
全区政府性基金预算收入总计69593万元。分项是：
1.全区政府性基金预算收入30000万元（土地出让收入），为预算的100%，同比下降86.3%。
2.转移性收入39593万元。其中：上级补助收入1823万元，地方政府债券转贷收入34800万元，上年结余收入200万元，调入资金2770万元。
全区政府性基金预算支出总计69593万元。分项是：
1.全区政府性基金预算支出59593万元，为预算的100%，同比下降76.1%。
2.转移性支出10000万元（政府债券还本支出）。
区级政府性基金预算收支相抵，当年收支平衡。
（三）2021年国有资本经营预算收支情况
区级国有资本经营预算收入总计265822万元，其中：国有资本经营预算收入265822万元（主要是国有资产处置收入），为预算的100%。
区级国有资本经营预算支出总计265822万元，其中：国有资本经营预算支出265822万元（主要是支持汽车产业发展支出），为预算的100%。
区级国有资本经营预算收支相抵，当年收支平衡。
（四）2021年社会保险基金预算收支情况
区级社会保险基金预算收入总计267172万元。分项是：
1.区级社会保险基金收入86957万元，同比增长4%。其中：企业职工基本养老保险基金收入33286万元，下降3%；机关事业单位基本养老保险基金收入7150万元，下降1%；城镇职工基本医疗保险基金收入12115万元，增长17%；失业保险基金收入1050万元，增长48%（原因是2020年失业保险单位部分减免政策今年取消）；工伤保险基金收入1479万元，增长57%（原因是2021年工伤保险参保基数从7月开始由2880元提升到5250元，建筑行业参保企业增加，导致收入增长）；城乡居民养老保险收入10311万元，下降8%;城乡居民医疗保险基金收入21566万元，增长8%。
2.上年结余180215万元。
区级社会保险基金预算支出总计69055万元。分项是：
1.区级社会保险基金支出69030万元，增长8%。其中：企业职工基本养老保险基金支出22860万元，增长8%；机关事业单位基本养老保险基金支出7050万元，增长12%；城镇职工基本医疗保险基金支出9582万元，增长15%；失业保险基金支出1009万元，下降45%（原因是2020年失业保险扩大保障范围导致去年支出基数较大）；工伤保险基金支出1410万元，增长59%（原因是今年10月将之前欠缴医院工伤医疗费用全部结清）；城乡居民养老保险支出6119万元，增长4%;城乡居民医疗保险基金支出21000万元，增长3%。
2.上解上级支出（工伤保险基金）25万元。
收支相抵，全区社会保险基金滚存结余198117万元（当年结余17902万元）。其中：企业职工基本养老保险基金结余123117万元，机关事业单位基本养老保险基金结余9004万元，城镇职工基本医疗保险基金结余21943万元，失业保险基金结余1523万元，工伤保险基金结余749万元，城乡居民医疗保险基金结余6264万元，城乡居民养老保险基金结余35517万元。
2021年财政预算完成主要抓了以下几项工作：
一是立足于“稳”，努力夯实财力基础。面对经济下行和疫情冲击等多重不利因素影响，始终将稳定收入增长、夯实财力基础作为财政工作的首要任务抓牢、抓实。坚持收入征管和精准调度“两手抓”，咬定全年一般公共预算收入同比增长23.4%目标不动摇，加强财税征管调度，定期分析形势破解难题，确保财税均衡入库。全区一般公共预算收入同比增长24%，恢复到2019年水平，顺利实现全年预算目标。坚持财源建设与资金争取“两手硬”，认真贯彻落实省政府《关于推动全省财政收入高质量发展的实施意见》，牢牢坚持支持发展不动摇，通过认真落实各类减税降费政策，不断转变财政投入方式，全力支持我区现代产业转型升级，重点骨干税源进一步稳固，全区税收过千万元的企业达39家，过亿元的企业达5家。全区税收收入占一般公共预算收入的比重为92%，在全市5个县（市、区）中稳居第一。积极转变财政增收思路，主动向上争取资金份额和政策支持，全力拓宽增收渠道。全区争取债券转贷资金7.28亿元，争取革集支渠治理等专项资金12亿元。
二是聚焦于“优”，全力助推复元重振。坚持以打造“一流营商政策环境”为目标、以市场主体需求为导向、以落实政策为抓手，全力调整财政支出方向和结构，将财力和政策支持重点放到支持经济社会发展上来。提质服务优化营商环境。大力弘扬“店小二”精神，高标准建设惠企政策兑现窗口，推行“一窗受理分办、部门审核把关、财政兑现资金、信息及时反馈”的工作流程，实现惠企政策窗口“一站式”办理。“真金白银”实施精准滴灌。全年共兑现惠企政策资金42.6亿元，同时办理增值税留抵退税11笔，退还企业4308万元。在完善惠企政策常态化兑现机制基础上，对8项认定类惠企政策实行“免申即享”，实现“企业不申报、资金及时到”。撬动金融注入源头活水。发挥财政“四两拨千斤”的杠杆作用，通过融资担保、贷款贴息等举措，着力破解中小微企业融资难融资贵等问题，全年共拨付贴息资金305万元；担保推荐13家企业，担保推荐贷款总金额10284万元。
三是统筹于“惠”,倾力改善民生福祉。认真践行“人民就是江山、江山就是人民”理念，坚持将“理财为民”宗旨贯穿财政工作始终。兜牢“三保”底线，按照“六稳”和“六保”工作部署，坚持“量力而行、尽力而为”的原则，重点将“三保”支出全额纳入预算，做到应保力保。支持促进文教事业发展，统筹资金1850万元用于全区义务教育阶段24个学校购置设施设备。千方百计筹措资金10250万元启动军马场学校建设和双泉国际学校扩建工程。筹资3000万元推进文体中心建设。落实全方位社会保障政策，拨付资金900万元支持全区就业、创业工作开展。严格执行困难群众救助补助标准，足额发放救助金2184万元，2700余名城乡低保对象得到了应保尽保。筹资160万元建成关公等6个社区养老服务驿站。筹资2060万元实施雨田小区等老旧小区改造和棚户区改造工程。做好巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接工作，全年统筹使用财政涉农资金1.5亿元，有力保障全区脱贫攻坚和乡村振兴等重大战略顺利实施。全力保障疫情防控，千方百计筹集资金1.8亿元支持打赢疫情防控阻击战和常态化疫情防控。统筹抗疫特别国债和其他资金1.6亿元，用于掇刀医院发热门诊等9个公共卫生补短板项目。
四是着重于“防”，全力强化财政监管。坚持把财经纪律挺在财政工作前面，确保财政资金安全高效。落实过“紧日子”要求，持续加大节支工作力度，不断优化支出结构，从严从紧执行人大批准的预算，严把支出关口，一般性支出压减10%。加强中央直达资金监管，建立完善中央直达资金监控机制，严格按照直达资金使用管理办法，及时完成资金分配下达等工作；坚持严管资金用途，加强动态监控，确保资金直接下达基层、直接惠企利民。全年共下达全区直达资金24169.97万元，已拨付23299.85万元，拨付进度96.4%。加强政府债务风险管控，坚持多渠道筹措资金，及时偿还到期政府债券本息，积极稳妥化解政府隐性债务风险；严格债券项目资金管理，合理保障重点项目融资需求，指导各部门做好项目策划及申报发行准备工作；加强债券资金监管，在保证工程质量和安全的前提下，督促各相关部门单位加快资金使用，提高资金使用效益。加强政府投资评审把关，前移评审关口，协助项目单位把好前期设计关，全年完成139个项目的评审，评审金额12.02亿元，综合审减率12.3%。加强财政监督检查，完善“发现、反馈、处理、整改”的“全链条式”财政监督机制，认真开展国债、扶贫资金等财政重点专项监督检查、疫情防控财税政策落实和财政资金监管，严肃查处各种违法违纪违规行为，增强财政监督的权威性和严肃性。
五是着眼于“立”，致力推进财政改革。坚持以改革创新为根本动力，有序推进财政体制机制改革工作，提高财政管理质效。推进预算管理一体化改革，认真按照省财政厅统一部署，坚持全地域实施、全范围上线、全流程运行、全方位调度，在全市7个县（市区）中率先完成“三个一”测试目标，顺利实现基础信息、项目库、预算执行、预算单位会计核算和财政总预算会计核算业务上线运行。推进预算绩效管理改革，建立完善涵盖预算绩效事前评估、预算绩效目标管理、预算绩效运行监控、预算绩效评价管理、预算绩效评价结果应用等预算绩效管理制度体系，加强预算绩效目标编审管理，全年开展区级重点项目绩效评价11个，涉及金额8961万元。认真开展2020年度中央转移支付预算执行情况、扶贫项目资金等绩效自评工作，扎实推进区级财政支出绩效评价工作，实现区级财政预算安排项目资金全覆盖。推进政府采购制度改革，在全省率先启动政府采购意向公开工作，采购意向公开信息数量在全省县（市区）中排第三名。在全市率先实行全流程电子化采购，自今年6月22日上线以来，线上采购项目58个，采购金额6670多万元，节约报名费、开标场地费等50余万元。探索“检查+观摩+交流”政府采购监管新模式，抓好政府采购合同融资（简称“政采贷”）推广工作，开通“政采贷”线上平台，全年累计发放“政采贷”贷款2845万元。全年完成政府采购额1.47亿元，节约资金0.14亿元，资金节约率9.5%。
在肯定成绩的同时，我们也清醒地认识到，目前财政运行面临一些困难，主要是：减税降费政策持续深入推进，传统税源增长乏力，新兴税源正处于成长期，财政收入形势仍然严峻；保“三保”、疫情防控、社会保障等刚性支出不断增加，财政收支矛盾突出；政府债务风险虽总体可控，但债务偿还已进入高峰期，还本付息压力较大。对此，我们将认真研究、积极应对，确保财政持续稳健运行。
二、2022年预算草案
2022年预算编制指导思想：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届六中全会精神，紧紧围绕区第五次党代会确立的目标任务，坚持稳中求进工作总基调，立足新发展阶段，完整准确全面贯彻新发展理念，以推动高质量发展为主题，以深化供给侧结构性改革为主线，强化财政担当，服务经济发展；践行为民理财，补齐民生短板；突出风险防范，加强调控处置；推动改革创新，强化财政科学化、精细化管理，为我区建成市级领跑“龙头”、打造全省高质量发展重要增长极、进入国家高新区第一方阵奠定坚实的财政基础。
根据上述指导思想，2022年预算草案如下：
（一）2022年一般公共预算收支情况
全区地方财政总收入301600万元，同比增长8.8%；全区一般公共预算收入183000万元，同比增长8%；全区一般公共预算支出223191万元（含用专项转移支付及具有专项用途的一般性转移支付收入安排的支出），可比增长0.4%。
区级一般公共预算收入总计325558万元。分项是：
1.区本级一般公共预算收入183000万元，同比增长8%。其中：税收收入171400万元，同比增长9.9%；非税收入11600万元，同比下降14.1%。
2.转移性收入142558万元。其中：上级补助收入124975万元，地方政府债券转贷收入11083万元，上年结余3000万元，调入资金500万元，动用预算稳定调节基金3000万元。
区级一般公共预算支出总计325551万元。分项是：
1.区本级一般公共预算支出215756万元（含用专项转移支付及具有专项用途的一般性转移支付收入等安排的支出），可比增长0.5%。
2.转移性支出109795万元。其中：上解上级支出94277万元，补助镇（街道）支出7435万元，政府债券还本支出8083万元。
区级一般公共预算收支相抵，结余7万元。
（二）2022年政府性基金预算收支情况
全区政府性基金预算收入总计44384万元，分项是：
1.区本级政府性基金收入30000万元（土地出让收入），与上年持平。
2.转移性收入14384万元，其中：上级补助收入1984万元，地方政府债券转贷收入12400万元。
区级政府性基金预算支出总计44384万元，分项是：
1.区本级政府性基金支出34984万元（含用专项转移支付安排的支出），同比下降41.3%。
2.转移性支出9400万元（地方政府债券还本支出）。
区级政府性基金预算收支相抵，当年收支平衡。
（三）2022年国有资本经营预算收支情况
区级国有资本经营预算收入总计100万元，其中：国有资本经营预算收入100万元。
区级国有资本经营预算支出总计100万元，其中：国有资本经营预算支出100万元。
区级国有资本经营预算收支相抵，当年收支平衡。
(四）2022年社会保险基金预算收支情况
全区社会保险基金预算收入总计288255万元。分项是：
1.社会保险基金预算收入90138万元，同比增长4%。其中：
企业职工基本养老保险基金收入32935万元，同比持平；机关事业单位基本养老保险基金收入7218万元，同比持平；城镇职工基本医疗保险基金收入13000万元，同比增长7%；失业保险基金收入1102万元，同比增长5%；工伤保险基金收入1650万元，同比增长10%；城乡居民养老保险收入10983万元，同比增长6%;城乡居民医疗保险基金收入23250万元，同比增长7%。
2.上年结余198117万元。
全区社会保险基金预算支出总计72225万元。分项是：
1.社会保险基金预算支出72175万元，同比增长4%。其中：企业职工基本养老保险基金支出24618万元，同比增长7%；机关事业单位基本养老保险基金支出7750万元，同比增长9%；城镇职工基本医疗保险基金支出9600万元，同比持平；失业保险基金支出1500万元，同比增长32%；工伤保险基金支出1150万元，同比下降22%;城乡居民养老保险支出6357万元，同比增长4%;城乡居民医疗保险基金支出21200万元，同比持平。
2.上解上级支出50万元（工伤）。
收支相抵，全区社会保险基金预算滚存结余216030万元（当年结余17913万元）。其中：企业职工基本养老保险基金结余131434万元，机关事业单位养老保险基金结余8472万元，城镇职工基本医疗保险基金结余25343万元，失业保险基金结余1125万元，工伤保险基金结余1199万元，城乡居民医疗保险基金结余8314万元,城乡居民养老保险基金结余40143万元。
三、完成2022年预算的主要措施
（一）坚持以财辅政，服务经济高质量发展大局。多渠道加强财政收入组织，认真贯彻落实减税降费等系列政策，提升税源培植能力，确保预算收入增长目标不折不扣完成。催化“培”的效应。围绕构建“3551”现代产业体系，大力弘扬“店小二”精神，进一步优化营商环境，完善“免申即享”政策兑现方式，不断培育拉动经济增长的新引擎。精准制定惠企援企政策，针对影响企业发展的痛点难点问题给予政策、资金支持，实现符合条件的企业政策兑现全覆盖。注重“争”的主动。深刻领会和准确把握政策导向，加强与上级部门对接，争取更多项目落户掇刀。加大对招商引资支持力度，及时足额兑现奖补资金，吸引优质资本来掇刀兴业，提升经济支撑力度。放大“撬”的作用。创新政府投入工作机制，结合掇刀发展所需和资源禀赋，优化一批紧贴城市更新政策投向的项目，以优势项目对接金融政策，提高项目落地率。健全金融服务体系，采取小额贷款贴息、融资担保、抵押等措施，激励金融机构为经济“输血”，促进政银互动、银企共赢。全力支持区域创新平台建设，加大财政科技投入力度，完善企业技术创新税收支持政策。强化“联”的合力。围绕未来五年财政总收入在2021年基础上翻一番总体目标，按照全年财税指导性计划的进度要求，充分发挥财政统筹协调作用，科学分析任务，把握收入预期，加强部门联动，实现信息共享，突出重点税源监管，做到依法征收、应收尽收。
（二）践行为民理财，解决群众急难愁盼问题。贯彻以人民为中心的发展思想最终要在民生问题上见结果理念，在发展中破解民生难题，在改善民生中彰显财政担当。增比重。积极优化财政支出结构，以兜牢“三保”支出为底线，落实“六稳”“六保”支出为重点，确保民生支出占财政总支出的比重稳定在80%以上。补短板。坚持深入基层问计，听取群众呼声，以解决好群众的各项急难愁盼问题为切入点，将“问题清单”变“民生清单”，支持实施军马场学校、文体中心、新农村居民点等一批重点民生实事工程，精准补齐民生短板。广覆盖。强化普惠性、基础性、兜底性民生建设，进一步抓好财政资金直达机制落实，让更多发展成果惠及百姓。促改革。加大财政投入力度，建立稳定的基层治理和公共卫生事业投入机制，支持城乡基层社会治理体系、基层卫生服务体系和公共卫生应急能力建设。
（三）加强风险防范，增强风险调控处置能力。始终坚持底线思维，牢固树立风险意识，主动增强财政的抗风险及调控处置能力。密切关注财政运行风险。充分利用预算一体化平台，密切监控由于财政收支矛盾可能带来的运行风险，提前做好上级应对疫情冲击出台的特殊应急政策逐步退出的预案，强化财政库款管理和监控，做好风险预警和防控研判，尽早发现问题，及时调度科学处置。密切管控债务风险。努力做好“控增量、化存量、防风险、推转型、开前门”五篇文章，科学研判政府债务余额规模合理空间,完善中长期债务偿还计划,形成政府债务借用管还相统一的管理机制。统筹各类资源、资产、资金，通过预算管理化解一批、企事业单位和平台转型化解一批、市场化融资化解一批等方式多渠道逐步化解政府存量债务，缓释债务风险。严防违规融资举债行为，确保隐性债务不新增。密切防范政策执行风险。杜绝无预算、超过财政承受能力、可能新增政府隐性债务的项目上马，防止政策执行打折扣产生社会风险向财政转嫁。
（四）推动改革创新，提升财政精细化管理水平。认真落实《中华人民共和国预算法》及实施条例赋予财政的职责，对标解决财政管理改革中的盲点、堵点和难点问题，着力提升财政管理效能和资金绩效。积极推进预算管理改革。坚持将政府带头过“紧日子”思想贯穿于预算编制与执行的全过程，进一步增强预算编制完整性、规范性，着力提升预算执行进度、预算完成率和预算透明度，加强公共资源综合管理，逐步建立跨年度预算平衡机制，建立全面规范、公开透明的现代预算制度。强力促进预算绩效管理提质。全面实施预算绩效管理，着力构建“全方位、全过程、全覆盖”预算绩效一体化管理体系，扎实开展事前绩效评估工作，健全一套与重大项目资金安排相挂钩、多渠道应用评价结果的有效机制。持续深化国有资产管理改革。不断创新国有资产监管机制，通过清产核资、优化配置、规范处置等方式，盘清盘活全区闲置资产和经营性资产。以国企改革三年行动为契机，整合优化国有企业资产资源，推进区属国有企业市场化、资本化、实体化转型。不断提升财政智能管理水平。结合财政预算管理一体化系统建设，推进财政信息数据库建设和内控内审等工作，将信息技术融入业务流程，建立健全财政资金分配使用全程留痕、责任可追溯的智能监管机制。大力推进财政各项管理协同联动。加强预算、国库、债务、会计、绩效、资产、政府采购、投资评审等财政管理信息的互联互通和结果的共享共用，构建统筹兼顾、协同联动的财政管理新格局。
各位代表，2022年，我们将在区委的坚强领导下，自觉接受区人大监督，认真听取区政协建议，奋发进取，扎实工作，加快推进财政事业高质量发展，为我区建成市级领跑“龙头”、打造全省高质量发展重要增长极、进入国家高新区第一方阵贡献财政力量！
名 词 解 释
(以报告中出现的先后排序)
【三保】保基本民生、保工资、保运转。
【“三个一”测试目标】所有预算单位完成一笔支付、所有支付单位完成一笔会计核算、本级财政完成一笔总会计账。
【政采贷】即政府采购合同融资，是指参与政府采购活动的中小微企业，在获得政府采购中标（成交）通知书后，向开展“政采贷”业务的金融机构提出申请，金融机构依据政府采购中标（成交）通知书和政府采购合同，以及中标（成交）供应商融资需求，以政府采购合同金额为限，为中小微企业提供融资服务。
【“3551”现代产业体系】“3”，就是打造化工、装备制造、新能源新材料三大千亿产业;第一个“5”， 就是在全市谋划的20个特色产业集群中，建成再生资源利用与环保、原料药、体育用品、防水材料、现代物流等5个百亿特色产业集群;第二个“5”，就是全市重点培育的5家百亿企业中，在建强荆门石化、格林美2家百亿企业基础上，再新增长城汽车、亿纬动力2家百亿企业，力争再引进至少1家百亿企业，培育玲珑轮胎、盈德气体、航特科技、珠海润都等一批50亿企业;“1”，就是在全市拟打造的300家隐形冠军和专精特新“小巨人”企业中占到100家以上。
【“六稳”“六保”】“六稳”指的是稳就业、稳金融、稳外贸、稳外资、稳投资、稳预期；“六保”指的是保居民就业、保基本民生、保市场主体、保粮食能源安全、保产业链供应链稳定、保基层运转。
【国企改革三年行动】是2020年5月22日提请十三届全国人大三次会议审议的2020年国务院政府工作报告中提出的。即2020-2022年落实国有企业改革“1+N”政策体系和顶层设计的具体施工图，具体包括突出抓好中国特色现代企业制度建设、突出抓好国有经济布局优化和结构调整、突出抓好深化混合所有制改革、突出抓好健全市场化经营机制、加快形成以管资本为主的监管体制、突出抓好“双百行动”等工程、突出抓好党的领导和党的建设等七个方面。
附1.荆门市掇刀区2021年预算执行和2022年预算草案的报告.pdf
附2.荆门市掇刀区2021年预算执行及2022年预算草案表格.pdf
附5.荆门市掇刀区一般债务、专项债务限额和余额情况表.pdf
附7.荆门市掇刀区2022年“三公”经费预算情况说明.doc